При возникновении вопросов, касающихся налогового законодательства и практики его применения, предоставлю Вам полноценный правовой анализ интересующей Вас ситуации, опишу все возможные варианты действий и возможные риски принятия того или иного решения, а также дам практические рекомендации, как поступить наиболее оптимально с точки зрения налогообложения и права.

Зачастую бизнес-процессы в компании или группе компаний с налоговой точки зрения выстроены не самым лучшим образом. Следствием этого могут являться либо чрезмерная налоговая нагрузка на бизнес в тех случаях, когда на налогах можно бы было сэкономить законным способом, либо, напротив, компания имеет слишком высокие налоговые риски тогда, когда этих рисков попросту не должно быть.

Взгляд на структуру компании и ее бизнес-процессы со стороны, глазами налогового юриста и аудитора, может сэкономить Вам достаточно приличную сумму денег, а также даст Вам уверенность в законности избранной Вами модели бизнеса.

Как правило, стоимость привлечения специалистов для налоговой оптимизации бизнеса окупается в первое же время после внедрения изменений. При этом необходимо учитывать, что привлекаете Вы налогового юриста один раз, а экономическую выгоду и спокойствие Вы получите на несколько лет вперед.

Обращаю внимание, что услуги по налоговой оптимизации бизнеса оказываются исключительно в правовом поле путем использования налоговых преференций и возможностей, закрепленных в Налоговом кодексе РФ.

При необходимости комплексной защиты Вашего бизнеса от налоговых претензий, а также помощи Вашей бухгалтерии по вопросам налогового права и помощи при взаимодействии с налоговыми органами предлагаю сотрудничество в формате комплексного (абонентского) сопровождения.

Комплексное сопровождение позволит Вам принимать решения, опираясь на профессиональное мнение налогового юриста, позволит быстро решать текущие проблемы с налоговиками, позволит Вашей бухгалтерии чувствовать себя более уверенно и освободит для нее больше времени для решения непосредственно бухгалтерских задач.

В рамках комплексного сопровождения налогового юриста Вам будет обеспечено получение следующих услуг:

• Налоговое консультирование
• Подготовка ответов на требования и уведомления налоговых органов
• Сопровождение камеральных и выездных налоговых проверок
• Участие в налоговых комиссиях и рабочих встречах
• Представительство Ваших интересов в налоговых органах
• Сопровождение физических лиц на допросы
• Устранение записей о недостоверности из ЕГРЮЛ
• Анализ заключаемых договоров на наличие налоговых рисков
• Анализ контрагентов перед заключением договоров в целях проявления должной осмотрительности.

Многие компании не подозревают, что зачастую переплачивают значительные суммы налогов из-за того, что не пользуются в полной мере преференциями и возможностями, которые имеются в Налоговом кодексе РФ. Из-за таких «недоработок» бизнес часто переплачивает миллионы, десятки миллионов, а то и сотни миллионов рублей в бюджет.

Анализ уплаченных Вашим бизнесом налогов позволит определить наличие налоговых запасов (налоговых переплат), а также возможности реализации этих запасов (возврата на расчетный счет или зачета в счет уплаты предстоящих налогов).

Безусловным плюсом этой возможности является пересмотр обязательств по уже уплаченным налогам, что исключает возможность предъявления налогоплательщику каких-либо претензий от налоговиков даже в случае их несогласия с возможностью применения той или иной налоговой льготы или преференции.

Воспользовавшись данной услугой, Вы не только получите возможность вернуть или зачесть ранее уплаченные налоги, но также сможете избежать данных ошибок в будущем, что позволит Вам существенно сэкономить.

В последнее время на практике часто стали возникать случае, когда налогоплательщикам предъявляются налоговые претензии о вступлении во взаимоотношения с т.н. «плохими» контрагентами (на языке налоговиков «технические» или «транзитные» компании).
При этом клиенты зачастую говорят о том, что данные поставщики или подрядчики никакая не техническая компания, а самая настоящая. Но, к сожалению, бывает так, что по критериям налоговиков контрагент является все-таки «техничкой», и налоговые претензии предъявляются Вам – тому, с кого есть, что взять.

В целях минимизации подобных финансовых рисков от возможного предъявления претензий со стороны налоговиков рекомендую в договорах прописывать т.н. «налоговую оговорку».
Налоговая оговорка позволит переложить бремя уплаты доначисленных Вашему бизнесу налогов на контрагента, которого по результатам контрольных мероприятий налоговики сочтут т.н. «технической» компанией.

В этом случае Вы сможете взыскать уплаченные в бюджет суммы в качестве убытков с контрагента.

В настоящее время основным поводом для предъявления претензий со стороны налоговиков является вступление во взаимоотношения с т.н. «проблемными» контрагентами (транзитными, техническими организациями).

Последствиями вступления во взаимоотношения с такими контрагентами могут стать доначисления по НДС и налогу на прибыль.
Складывающаяся судебная практика по такого рода спорам немаловажную роль отдает оценке поведения налогоплательщика на преддоговорной стадии заключения договора с контрагентом: суды оценивают проявил ли налогоплательщик разумную коммерческую осмотрительность, выяснил ли налогоплательщик способность контрагента поставить товары (выполнить работы, оказать услуги), получил ли налогоплательщик сведения об опыте работы контрагента и проч.

В этой связи важным доказательством проверки контрагента на преддоговорной стадии будет служить заключение налогового специалиста, подтвержденного информацией, полученной как от самого контрагента, так и из общедоступных источников. Вооружившись такими доказательствами, Вам будет проще защитить свои права на вычеты по НДС и учет затрат по налогу на прибыль в случае последующего предъявления соответствующих претензий со стороны налоговиков, Вы сможете обоснованно и аргументированно утверждать, что не является выгодоприобретателем по «схемным» операциям, и проявляли должную осмотрительность при выборе контрагента.

В настоящее время одним из способов наполнения местных и региональных бюджетов является установление завышенной кадастровой стоимости недвижимости.

Установление кадастровой стоимости выше рыночной приводит к необоснованно высоким размерам налогов, ставок арендной платы, размера выкупа объекта недвижимости и проч.

Для уменьшения финансового бремени в такой ситуации существует процедура снижения кадастровой стоимости, и приведения ее размера равному рыночной стоимости объекта.

Для осуществления данной процедуры потребуется провести оценку рыночной стоимости недвижимости, а также обратиться за пересмотром кадастровой стоимости либо в уполномоченный орган, либо суд.

Мои партнеры-оценщики проведут оценку рыночной стоимости недвижимости максимально качественно и в короткие сроки, а я де в свою очередь представлю Ваши интересы в суде, и добьюсь снижения кадастровой стоимости Вашей недвижимости.

Иногда случается так, что в лицевом счете организации числится налоговая задолженность давних лет, которая уже не может быть взыскана либо в связи с тем, что прошли возможные сроки ее взыскания, либо в связи с тем, что такая задолженность у налогоплательщика вообще отсутствует (программный сбой).

Казалось бы, такая задолженность не должна создавать препятствий для деятельности организации, однако, зачастую данный момент становится препятствием для участия организации в различных тендерах, негативно сказывается на репутации организации при взаимодействии с контрагентами и проч.

К сожалению, не всегда налогоплательщику удается решить подобного рода вопросы самостоятельно. В таком случае целесообразно обратиться в суд для признания такой задолженности безнадежной ко взысканию, и исключению ее из лицевого счета налогоплательщика.

В случае возникновения проблем такого рода Вы можете обратиться ко мне, и я помогу Вам исключить безнадежную налоговую задолженность из лицевого счета.